Računi za štednju (HSA), fleksibilni računi za potrošnju (FSAs) i računi za naknadu za zdravstvenu zaštitu (HRAs) su tri račune za potrošnju koji spadaju u zdravstvenu zaštitu usmjerenu prema potrošačima. Koriste se isključivo za medicinske troškove i troškove.
Račun za štednju (HSA)
Račun za zdravstvenu štednju (HSA) je račun za štednju bez poreza koji možete koristiti za plaćanje određenih medicinskih troškova. Da biste ispunili uvjete, morate ispunjavati sljedeće uvjete:
- Vi ste pokriveni visokim odbitnim zdravstvenim planom (HDHP).
- Nemate druge zdravstvene pokrivenosti.
- Niste upisani u Medicare.
- Ne možete se tvrditi kao ovisan o tuđoj poreznoj prijavi.
- Svaki supružnik koji je kvalificiran pojedinac koji želi HSA mora otvoriti zasebni račun. Ne možete imati zajednički HSA.
Svi doprinosi koje napravite vašem HSA ostat će na vašem računu sve dok ih ne koristite. Nakon što se upišete u Medicare, više ne ispunjavate uvjete za ovu vrstu računa. Počevši od prvog mjeseca kada ste upisani u Medicare, granica vašeg doprinosa postaje nula.
Fleksibilni račun za potrošnju (FSA)
Fleksibilni račun za potrošnju (FSA) je besplatan porez ili račun za pretplatu koji možete koristiti za plaćanje određenih troškova zdravstvene zaštite iz paketa. Ti troškovi uključuju odbitke i police, ali ne premije osiguranja.
- U FSA možete koristiti sredstva za plaćanje određenih medicinskih i zubnih troškova za vas, vaš suprug i svoje uzdržavane članove.
- FSA se obično financira putem dragovoljnih ugovora o smanjenju plaća kod vašeg poslodavca.
- FSA-e su ograničene na 2.550 dolara godišnje po poslodavcu. Ako ste oženjeni, vaš suprug može poslati i do 2,550 dolara u FSA-i zajedno s poslodavcem.
- Poslodavci mogu dati doprinose vašem FSA, ali nisu obvezni.
Općenito, morate koristiti novac u FSA unutar planirane godine. No, vaš poslodavac vam može ponuditi razdoblje odgode do 2,5 dodatnih mjeseci ili vam omogućiti da unesete do 500 dolara za korištenje sljedeće godine. Vaš poslodavac može ponuditi jednu od ovih opcija, ali ne oboje. Nije potrebno ponuditi ni jednu.
Sve dok ste zaposleni, možete nastaviti davati doprinos vašem FSA-i putem odbitka za plaće. Medicare nije odlučujući čimbenik, kao što je za HSA.
Račun za povrat zdravstvenog osiguranja (HRA)
Račun za naknadu za zdravstveno osiguranje (HRA) je porezno povlaštena korist koja omogućuje zaposlenicima i poslodavcima uštedu na troškovima zdravstvene zaštite. Sljedeće se odnosi na ovu vrstu računa:
- Poslodavac odriče određeni iznos dolara prije poreza za zaposlenike da plate troškove zdravstvene zaštite, uključujući premije na godišnjoj razini.
- Plan mora financirati samo poslodavac i ne može se financirati smanjenjem plaće.
- Plan može pružiti pogodnosti samo za obrazložene medicinske troškove.
Ovisno o planu, troškovi koji se mogu nadoknaditi iz HRA uključuju:
- deductibles
- participacije
- suosiguranje
- lijekovi na recept
- troškovi vizije
- stomatološki troškovi
- ostali izdaci iz zdravstvenog stanja koji se odnose na zdravlje
Postoji nekoliko prednosti za upis u HRA:
- smanjena premija zdravstvenog osiguranja koja proizlazi iz visokovrijednog zdravstvenog plana (HDHP)
- dostupnost sredstava sponzoriranih od poslodavca za plaćanje medicinskih troškova nastalih prije nego što je osiguranje odbitne
- bez ograničenja na iznos novca kojeg poslodavac može doprinijeti
- neiskorišteni iznos fonda može se prenijeti iz godine u godinu
Kada ste u mirovini ili se upišete u Medicare, ova vrsta računa više nije dostupna.
Visoki odbitni zdravstveni plan (HDHP)
Visoki odbitni zdravstveni plan (HDHP) je zdravstveno osiguranje koja ima veću odbitnu i nižu premiju od tradicionalnih zdravstvenih planova. Ovaj tip plana kombinira račun zdravstvene štednje (HSA) ili zdravstveno nadoknadu (HRA) s tradicionalnim medicinskim pokrivenošću. Da bi doprinijeli računu zdravstvene štednje, pojedinac ili obitelj moraju biti obuhvaćeni HSA kvalificiranim HDHP-om. Još jednom, budući da se ovi planovi kombiniraju s HSA ili HRA, pojedinci koji su upisani u Medicare nisu prihvatljivi.
